南方医科大学第七附属医院2025年财务报告审计、风险评估及内部控制评价项目现进行市场调研，旨在了解目前该类项目相关服务及价格情况，其调研结果与项目采购结果无任何必然联系。欢迎符合相应资格条件和具备相应审计经验的会计师事务所参加调研。

一、项目概况

报价人须对本项目全部内容进行整体报价，任何只对其中一部分内容进行的报价均被视为无效报价。

二、项目实施时间

2026年2月-2026年6月。

三、项目内容

（一）年报审计工作

1.实施风险评估程序。具体工作包括：了解被审计单位及其环境；识别和评估财务报表层次以及各类交易、账户余额、列报认定层次的重大错报风险，包括确定需要特别考虑的重大错报风险以及仅通过实质性程序无法应对的重大错报风险等。

2.实施控制测试和实质性程序。注册会计师评估财务报表重大错报风险后，应当运用职业判断，针对评估的财务报表层次重大错报风险确定总体应对措施，并针对评估的认定层次重大错报风险设计和实施进一步审计程序，以将审计风险降至可接受的低水平。实质性程序应至少包括2025年医院收入、支出合规性的审查。

3.完成审计工作和编制审计报告。具体工作包括：审计期初余额、比较数据、期后事项和或有事项；考虑持续经营问题和获取管理层声明；汇总审计差异，并提请被审计单位调整或披露；复核审计工作底稿和财务报表；与管理层和治理层沟通；评价审计证据，形成审计意见；编制审计报告等。

（二）风险评估

对医院2026年的经济活动及相关业务活动的风险进行评估，出具风险评估报告。

（三）内部控制评价

1.对医院2025年内部控制设计有效性和内部控制运行有效性进行评价，出具内部控制评价报告。

2.对医院管理部门和职能科室负责人、关键岗位等开展内部控制专题培训。

（四）审计增值服务

协助医院财务人员开展企业所得税汇算清缴。根据最新的企业所得税汇算清缴政策对医院年度企业所得税汇算清缴工作提供咨询服务。

四、报价人资格条件

（一）报价人应为具备独立承担民事责任能力的在中华人民共和国境内注册的法人或其它组织；

（二）报价人须为广东政府采购智慧云平台供应商库内成员，具有审计服务资质；

（三）报价人具备近三年三级公立医院财务报告审计、风险评估及内部控制评价项目经验；

（四）报价人提供在近三年内商业活动中无违法、违规、违纪、违约行为的书面声明；

（五）本项目不接受联合体投标。

五、报名要求

拟参与本项目市场调研的会计师事务所需于2026年1月27日前提供以下证明文件（报名资料用A4纸双面打印并每页加盖公章）：

（一）公司基本情况（成立时间、注册资本、工作人员规模、持证人员规模等）；

（二）参与过医院财务报告审计、风险评估、内部控制评价项目的佐证材料（参与医院该类项目次数、相关医院名称、项目佐证资料）；

（三）营业执照复印件和会计师事务所执业证书复印件；

（四）拟参与本项目审计工作人员的情况（从业资格、职称、工作年限、审计工作年限等）；

（五）项目报价函。

以上证明材料可以扫描后发邮箱nfqysjk@126.com，也可将纸质版寄给医院审计科（收件人：曾老师，电话：0757-85631169，地址：佛山市南海区里水镇里官路28号南方医科大学第七附属医院行政楼三楼317室）。

六、联系方式

联系人：曾老师；联系电话：0757-85631169。（电话咨询时间：工作日上午8:00-12:00、下午14:30-17:30）